在全球经济一体化不断加深的背景下，中国企业积极参与国际贸易与投资活动，跨境资金往来日益频繁。然而，近年来不少企业反映在收款过程中遇到诸多障碍，尤其是来自俄罗斯、中东及部分受国际制裁国家的款项经常出现延迟到账或被银行直接拒付的情况。这一现象不仅影响了企业的现金流管理，也对整体经营稳定性构成威胁。
一、现实问题：中国企业收款遭遇延迟或拒付
据多家外贸企业和金融机构反馈，自2022年以来，中国企业在处理来自特定国家的跨境收款时，出现了大量异常情况。例如，某浙江出口企业在向俄罗斯客户发货后，迟迟未能收到货款，银行反馈称该笔款项因“合规审查”被冻结；又如，一家深圳科技公司尝试通过伊朗合作伙伴收取技术服务费时，款项在中途被第三方银行退回，理由是“无法确认交易合法性”。这些案例反映出当前中国企业跨境收款面临的新挑战。
二、原因一：国际制裁导致银行间合作受限
近年来，西方国家对中国及部分贸易伙伴实施了一系列经济与金融制裁措施，尤其是在俄乌冲突爆发后，欧美国家对俄罗斯采取了前所未有的金融封锁政策，包括将多家俄罗斯银行剔除出SWIFT系统、冻结其央行资产等。这些举措虽然主要针对俄罗斯，但也间接影响了与中国有业务往来的金融机构。
由于全球主要清算银行（如美国花旗银行、欧洲汇丰银行）普遍遵循美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）的制裁清单，在处理涉及受制裁国家或实体的资金时极为谨慎。即便交易双方均未被列入制裁名单，只要中间银行怀疑交易可能涉及受限制领域（如能源、军工、高科技等），也可能拒绝处理相关转账请求。
此外，一些中国银行出于风险规避考虑，主动收紧对某些国家的跨境支付业务。例如，部分国有大行已暂停受理与俄罗斯、伊朗、叙利亚等地的美元结算业务，这使得原本依赖美元作为中介货币的企业难以完成正常收付款操作。
三、原因二：卢布结算中的汇兑难题
为规避美元结算带来的不确定性，中俄之间近年来大力推动本币结算机制。根据中国人民银行和俄罗斯中央银行的合作安排，两国企业可通过人民币和卢布直接结算方式进行贸易结算。然而，在实际操作中，这种结算方式仍存在诸多技术性障碍。
首先，卢布汇率波动剧烈，流动性较差。由于国际金融市场对卢布信心不足，卢布兑换其他主要货币（如欧元、日元、人民币）的汇率时常大幅波动，给企业带来较大的汇兑风险。其次，部分中国商业银行尚未完全具备卢布清算能力，导致企业在进行卢布收款后难以及时将其转换为人民币或其他稳定货币。
此外，卢布结算还面临监管层面的不确定性。尽管中俄两国政府鼓励使用本币结算，但具体到银行执行层面，仍需符合本国反洗钱、反恐融资等相关法规要求。一旦交易背景资料不全或存在疑点，银行可能会延迟处理甚至拒绝入账。
四、原因三：账户信息不匹配引发的资金滞留
除了宏观层面的制度性障碍外，微观层面的操作失误也是造成收款延误的重要原因。许多企业在填写跨境汇款信息时，未能严格按照国际标准格式提供完整准确的账户信息，导致资金在途中被拦截。
常见的错误包括：收款人名称拼写错误、银行SWIFT代码不准确、缺少必要的附言说明（如发票号、合同编号）、未注明中间行信息等。尤其是一些中小企业缺乏专业财务人员，往往由业务员代为填写汇款单，容易出现疏漏。
此外，不同国家和地区对账户信息的要求存在差异。例如，俄罗斯银行通常要求提供详细的“目的说明”字段，而部分中东银行则需要额外的税务识别码。若企业不了解对方银行的具体要求，提交的信息不符合规范，也会导致资金被退回或冻结。
五、对策建议：建立标准化收款流程与备用方案
面对上述多重挑战，中国企业亟需构建一套高效、合规、灵活的跨境收款管理体系。以下几点建议可供参考：
1. 建立标准化收款流程
- 统一账户信息模板：制定统一的跨境收款账户信息模板，确保每次汇款都包含完整的收款人姓名、地址、账号、SWIFT/BIC代码、银行名称及地址、附加说明等关键要素。
- 加强内部培训：定期组织财务、法务及业务部门员工学习跨境支付相关知识，提升对各国银行规则的理解与应用能力。
- 引入自动化工具：利用ERP系统或第三方支付平台自动校验账户信息，减少人为错误。
2. 制定多元化结算方案
- 拓展非美元结算渠道：积极采用人民币、欧元、卢布等多种货币进行结算，降低对单一货币的依赖。
- 探索区块链支付技术：尝试使用基于区块链的跨境支付解决方案，提高资金流转效率并降低成本。
- 设立离岸账户：在合规前提下，于第三国设立离岸账户，作为过渡账户用于接收敏感地区的款项。
3. 强化与银行的沟通协作
- 提前报备交易背景：对于大额或特殊交易，提前向开户银行提交合同、发票、许可证等材料，协助银行完成合规审查。
- 指定专人对接：与银行建立固定联系人机制，确保在出现问题时能第一时间获得支持。
- 了解制裁动态：密切关注国际制裁政策变化，及时调整交易结构和结算路径。
4. 构建应急响应机制
- 设立专项小组：组建由财务、法务、合规等部门组成的跨境收款应急小组，负责处理突发问题。
- 制定替代方案：针对高风险地区，提前准备备用收款账户、备用结算货币及备用银行通道。
- 保留法律救济途径：在合同中明确争议解决条款，必要时可寻求国际仲裁或法律援助。
结语
在全球地缘政治格局日趋复杂的背景下，中国企业面临的跨境收款难题将成为常态。唯有通过制度建设、技术创新与多方协作，才能有效应对各类风险挑战，保障资金安全与业务连续性。未来，随着数字金融的发展与国际合作的深化，相信中国企业将在全球支付体系中占据更加有利的位置。
