清晨七点，浙江义乌一家小型家居用品出口企业的办公室里，老板李明正盯着电脑屏幕上的邮件发愁。对方是他在莫斯科合作半年的采购商伊万，刚刚确认了第二批订单——价值约150万卢布的厨房收纳产品即将发运。按合同约定，货款应在发货后30天内支付。但问题来了：伊万提出用卢布付款，而李明的公司账户只能接收美元或人民币。他尝试联系几家银行询问是否能接收卢布入账，得到的回答却模棱两可。更让他不安的是，最近新闻频繁提及“西方对俄制裁”，他担心这笔交易会不会触碰红线？资金能不能顺利到账？
这并非个例。自2022年以来，随着国际形势剧变，中俄双边贸易额持续攀升。据中国海关统计，2023年中俄贸易总额突破2.4万亿元人民币，同比增长近30%。其中，大量来自轻工、电子、机械、纺织等领域的中小企业成为对俄出口的主力军。然而，在业务拓展的背后，跨境资金结算的复杂性正成为制约企业发展的隐形瓶颈。如何选择结算货币？能否安全收款？哪些银行支持对俄结算？是否违反国际制裁规定？这些问题困扰着无数像李明这样的中小经营者。
本文将围绕这一现实困境，深入剖析当前中俄贸易中的支付与收款机制，帮助中国企业厘清路径、规避风险，实现合规高效的跨境资金流动。
一、结算货币的选择：为何人民币与卢布正在取代美元？
在过去很长一段时间里，美元是国际贸易中最主流的结算货币。即便是在中俄贸易中，许多合同也以美元计价和支付。然而近年来，这一格局正在发生根本性转变。
首先，受俄乌冲突及后续西方全面金融制裁的影响，俄罗斯被排除在SWIFT系统之外的部分银行无法使用美元进行清算。这意味着，即使买卖双方愿意使用美元，实际操作中可能因中间行拒绝处理而失败。此外，美国财政部对外资产控制办公室（OFAC）的制裁名单不断扩大，使得涉及美元交易的合规审查极为严格，任何疑似关联俄罗斯军民两用技术的企业都可能面临账户冻结风险。
在此背景下，人民币与卢布的双边结算迅速兴起。根据中国人民银行发布的《2023年人民币国际化报告》，2023年中国与俄罗斯之间超过70%的贸易已采用本币结算，其中人民币占比达65%，卢布占35%。这一比例相比2021年的不足20%实现了跨越式增长。
人民币之所以成为首选，原因有三：其一，中国是俄罗斯最大贸易伙伴，俄方对人民币需求旺盛；其二，中国央行与俄罗斯央行签署了本币互换协议，额度高达1500亿元人民币/1.1万亿卢布，为流动性提供保障；其三，人民币在俄罗斯外汇储备中的比重不断提升，多家俄资银行已开通人民币存款和结算服务。
与此同时，卢布虽受国际市场波动影响较大，但在对俄直接贸易中仍具实用性。特别是当俄方买家资金主要来源于本地销售时，使用卢布可避免汇率转换成本。不过需要注意的是，卢布存在贬值压力，且非自由兑换货币，中国企业若接收卢布，需确保有渠道将其兑换为人民币或用于其他支出（如支付物流费用、采购原材料等）。
因此，对于中小企业而言，优先推荐以人民币计价并收款，既能规避美元系统的不确定性，又能减少汇兑损失，同时便于财务核算。
二、如何开设对俄跨境结算账户？国内哪些银行支持？
解决了结算货币问题后，下一步便是解决“钱从哪来”的问题——即中国企业应如何合法合规地接收来自俄罗斯的货款。
目前，并非所有中国商业银行都具备对俄跨境结算能力。由于涉及反洗钱审查、制裁筛查以及代理行合作关系等因素，只有部分大型国有银行和少数股份制银行能够处理此类业务。以下是主要支持对俄结算的银行及其开户要求：
- 中国银行（BOC）：作为最早布局俄罗斯市场的中资银行之一，中国银行在莫斯科设有分行，并与多家俄资银行建立代理行关系。其总行及部分省级分行可办理对俄人民币/卢布收汇业务。企业需提交营业执照、进出口权证明、贸易合同、发票、提单复印件，以及《跨境人民币结算备案表》。
- 工商银行（ICBC）：工行哈尔滨、满洲里、乌鲁木齐等边境地区分行设有专门的对俄金融服务窗口，支持卢布现钞存取及跨境转账。企业开户除常规材料外，还需提供与俄方企业的历史交易记录（如有），并通过KYC（了解你的客户）审核。
- 建设银行（CCB）：建行近年来加强与俄罗斯天然气工业银行（Gazprombank）、俄罗斯外贸银行（VTB）的合作，可在特定条件下处理人民币跨境结算。但需注意，VTB仍在部分欧美制裁名单上，因此资金路径需绕道第三方友好国家银行（如阿联酋、哈萨克斯坦）完成清算。
- 交通银行与招商银行：这两家股份制银行目前仅限于美元/欧元结算，暂不支持卢布或人民币对俄直接收汇，建议中小企业优先选择前三大行。
开户流程通常包括以下几个步骤：
- 向目标银行提交开户申请及相关资料；
- 银行进行尽职调查，评估企业资质与交易背景真实性；
- 签署《跨境资金结算服务协议》；
- 开通网上银行国际结算模块；
- 收到境外汇款后，银行会进行合规筛查（包括OFAC、EU sanctions list比对），无异常则入账。
值得注意的是，部分银行会对首次收汇的企业采取“审慎放行”政策，即首笔款项可能需要企业提供更详细的交易佐证材料，甚至要求现场面谈。因此，建议企业在签订合同前就与银行沟通确认收款可行性，避免货物发出后资金无法到账的被动局面。
此外，一些地方性金融机构也在探索创新模式。例如，新疆阿拉山口农村商业银行推出了“边贸通”账户，允许个体工商户以人民币接收小额卢布汇款，适用于日均交易额低于5万美元的小型企业。这类区域性政策值得关注。
三、国际制裁下的贸易边界：哪些行业安全？哪些操作需警惕？
尽管中俄经贸合作不断深化，但必须清醒认识到：当前国际制裁环境依然严峻。美国、欧盟、英国等对俄罗斯实施了涵盖金融、科技、能源、军工等多个领域的广泛制裁。中国企业虽不受直接管辖，但如果参与被禁交易或为受制裁实体提供支持，仍可能面临“次级制裁”风险。
那么，究竟哪些行业可以放心开展对俄贸易？又有哪些“雷区”必须避开？
不受限制且鼓励发展的领域：
- 民生消费品：包括服装、鞋帽、家电、手机、玩具、食品、日用品等。这些商品属于非战略物资，不在任何制裁清单之列，且深受俄罗斯消费者欢迎。
- 农业与农机设备：俄罗斯正大力推动粮食自给，对中国生产的播种机、收割机、灌溉系统需求旺盛。
- 新能源产品：光伏组件、锂电池、电动汽车等绿色科技产品近年来出口增速显著，符合全球低碳趋势。
- 基础设施建材：水泥、钢材、管道、电线电缆等用于城市建设的材料也被视为合法贸易范畴。
高度敏感、需谨慎操作的领域：
- 半导体与高端芯片：尽管民用级芯片未被明确禁止，但若最终用途可能涉及军事或监控系统，则可能违反出口管制条例。建议企业保留完整的技术参数说明和最终用户声明。
- 无人机及相关配件：消费级无人机一般允许出口，但带有高清摄像、长续航、自主导航功能的产品可能被视为潜在军用物资，需申请许可证。
- 石油天然气设备：虽然中国未禁止相关出口，但若设备用于被制裁的俄油企（如Rosneft、Surgutneftegaz），则可能触发合规问题。
- 软件与加密技术：涉及网络安全、数据加密、人工智能算法的软件出口受到严格管控，需遵守《中国出口管制法》及商务部两用物项清单。
此外，还需特别注意以下几点：
- 不得通过第三国转运方式掩饰货物原产地或最终目的地；
- 避免与列入SDN（特别指定国民）名单的俄方企业或个人交易；
- 拒绝接受现金走私、地下钱庄等非正规渠道付款；
- 定期更新制裁名单数据库，建议使用Refinitiv World-Check或Dow Jones Risk & Compliance等专业工具辅助筛查。
合规不仅是法律要求，更是企业长期发展的基石。一旦卷入制裁风波，不仅可能导致账户冻结、货物扣押，还会影响企业信用评级，甚至波及整个供应链。
四、结论：构建安全、合规、可持续的资金收付体系
回到开头李明的案例。经过咨询中国银行义乌分行，他最终决定修改合同条款，将结算货币由卢布改为人民币，并通过中国银行莫斯科分行作为清算通道接收货款。同时，他向银行提供了完整的贸易背景材料，完成了跨境人民币结算备案。一个月后，150万卢布折合人民币约12.8万元顺利到账，整个过程耗时12个工作日，未产生额外手续费。
这个案例揭示了一个重要事实：只要路径清晰、操作规范，中小企业完全可以在复杂的国际环境中顺利完成对俄贸易的资金收付。
总结而言，企业在开展中俄跨境贸易时，应遵循以下原则：
- 优先使用人民币结算，降低对美元系统的依赖，提升资金到账效率；
- 选择具备对俄结算资质的银行开户，提前沟通确认收款可行性，避免“货到款不到”的尴尬；
- 严格区分可贸易与受限商品类别，主动规避高风险领域，保留完整交易证据链；
- 强化合规意识，建立内部风控机制，定期培训员工识别制裁风险；
- 探索本地化金融合作，如与俄罗斯本土银行、支付平台（如Mir卡系统、SPFS金融信息传输系统）对接，提升服务响应速度。
未来，随着金砖国家支付系统、多边本币结算机制的推进，中俄之间的金融互联互通将进一步深化。对于中国企业而言，这既是挑战，更是机遇。唯有立足合规、拥抱变革，才能在这片充满潜力的市场上稳健前行。
正如一位资深外贸顾问所说：“在这个时代，做生意不仅要懂产品、懂市场，更要懂规则、懂金融。” 对俄贸易的大门已然打开，而通往成功的钥匙，就掌握在那些准备充分、行动有序的企业手中。
